Arvonlisävero (ALV) on osa monen yrittäjän arkea. Arvonlisäverollisessa myyntilaskussa tulee näkyä oikea verokanta, veron määrä sekä veroton hinta. Jos olet ALV-rekisterissä, sinun täytyy myös ilmoittaa ja tilittää verot säännöllisesti.
Laskuguru tekee tästä helppoa - valitset verokannan, teet laskun ja raportit hoituvat taustalla automaattisesti.
Mitä ALV-laskussa pitää näkyä?
Verottajan vaatimusten mukaan arvonlisäverollisessa laskussa tulee olla seuraavat tiedot:
- Myyjän Y-tunnus
- Myyjän ALV-tunnus (FI + Y-tunnus ilman väliviivaa), jos myyjä on ALV-rekisterissä ja lasku sisältää arvonlisäveroa
- Sovellettava verokanta (esim. ALV 25,5 %)
- Veron peruste verokannoittain (veroton hinta)
- Veron määrä euroina
- Verollinen hinta (brutto)
Laskuguru täyttää nämä tiedot automaattisesti, kun valitset oikean ALV-kannan laskua tehdessäsi.
ALV-kannat Suomessa
Yleinen verokanta
Useimmat tavarat ja palvelut: konsultointi, IT-palvelut, rakentaminen, myyntityö, markkinointi jne.
Alennettu verokanta
Elintarvikkeet, ravintola- ja ateriapalvelut (ei alkoholi), rehut.
Alin verokanta
Kirjat, lääkkeet, liikunta- ja kulttuuripalvelut, henkilökuljetus, majoituspalvelut.
Nollaverokanta / veroton
Terveydenhuolto, koulutus, vienti EU:n ulkopuolelle, tietyt rahoituspalvelut.
Näin Laskuguru hoitaa ALV:n
Määritä tuotteiden/palveluiden ALV-kannat
Voit tallentaa tuote- tai palvelurekisteriin oletuskannan jokaiselle tuotteelle. Kun lisäät tuotteen laskulle, ALV on valmiiksi oikein.
Laskuguru laskee verot automaattisesti
Syötät hinnan joko verollisena tai verottomana - Laskuguru laskee toisen automaattisesti ja näyttää erittelyn laskulla.
Raportit valmiina OmaVeroon
Kun on aika tehdä ALV-ilmoitus, saat raportista myynnit ja verot eriteltynä verokannoittain.
ALV-laskutus helposti Laskugurussa
ALV-raportit OmaVeroon valmiina - alkaen 5,90 €/kk.
Kokeile ilmaiseksiEt ole ALV-rekisterissä?
Jos liikevaihtosi jää alle 15 000 euron vuodessa, voit toimia ilman ALV-rekisteröintiä. Silloin laskuillasi ei ole arvonlisäveroa - käytät 0 % verokantaa ja lisäät laskulle merkinnän "Ei ALV-rek." tai vastaavan. Laskuguru tukee myös tätä tilannetta.
Mistä saat ALV-raportin OmaVeroa varten?
Kun ALV-ilmoituksen aika koittaa, Laskugurun raportit näyttävät suoraan mitä lukuja syöttää. Ei manuaalista laskemista.
Lue lisää OmaVero-raporteista →
Usein kysytyt kysymykset
Voiko yhdellä laskulla olla eri ALV-kantoja?
Kyllä. Jos myyt samalla laskulla esim. konsultointia (25,5 %) ja kirjoja (10 %), Laskuguru erittelee nämä omille riveilleen ja laskee kokonaissumman oikein.
Miten käännetty verovelvollisuus (reverse charge) toimii?
Valitse laskulle ALV-käsittelyksi käännetty verovelvollisuus, niin rivien ALV lukittuu 0 prosenttiin, ostajan Y-tunnus vaaditaan ja laskulle tulostuu vaadittu merkintä. Käännettyä verovelvollisuutta sovelletaan sekä EU:n sisäisessä B2B-palvelumyynnissä että rakennusalalla AVL 8 c §:n mukaan.
Entä rakennusalan käännetty arvonlisäverovelvollisuus (AVL 8 c §)?
Kun myyt rakentamispalvelua yritykselle, joka muutoin kuin satunnaisesti myy rakentamispalvelua, verovelvollinen on ostaja. Laskulla ei tällöin saa olla verokantaa eikä veron määrää, ja ostajan ALV-tunniste on pakollinen laskumerkintä. Laskuguru hoitaa nämä puolestasi, ja tieto kulkee myös verkkolaskulla koneluettavana. OmaVero-raportti erottelee rakentamispalvelun myynnit omalle rivilleen (ALV-ilmoituksen kohta 319). Lue lisää rakennusalan laskutuksesta.
Pitääkö minun itse tietää oikea ALV-kanta?
Kyllä - yrittäjänä vastaat siitä, että käytät oikeaa verokantaa. Laskuguru ei tulkitse toimialaasi, mutta tekee laskemisesta ja raportoinnista helppoa.
Miten teen ALV 0 -laskun?
Valitse laskuriville ALV-kannaksi 0 %. Laskuguru merkitsee rivin verottomaksi ja näyttää sen ALV-raporteilla oikein - esimerkiksi käännetyssä verovelvollisuudessa tai verottomassa myynnissä.
Mistä saan ALV-raportit OmaVeroon?
Laskugurun raporteista näet ALV:n eriteltynä verokannoittain. Saat suoraan ne luvut, jotka syötät OmaVeron arvonlisäveroilmoitukseen ilman manuaalista laskemista.
Väärä ALV-kanta on yksi yleisimmistä virheistä laskutuksessa. Lue lisää yleisistä laskutusvirheistä →